《变性手术过程图解》故事的背景是在1795年东印度公司殖民统治印度期间殖民统治者想要抓住反抗组织”阿扎德“的领袖(阿米特巴·巴强饰演)于是找来了混混弗朗基(阿米尔·汗饰演)充当间谍但弗朗基在潜伏过程中却有了另外的想法一段充满了意料之外的动作冒险故事由此展开.....故事发生在第一部的四年之后此时特警K(汤姆•李•琼斯 饰)已经退休成为一名普通的邮局局长而J(威尔•史密斯 饰)则继续从事MIB的工作卡洛瑟星邪恶女王蛇莲娜来到地球需找宇宙能量“萨塔之星”占领了MIB的总部而当年逃亡到地球的萨塔公主萝娜曾请求MIB把 “萨塔之星”藏在地球全面负责这件事情的K为了地球的安全拒绝了她面对来势汹汹的蛇莲娜MIB派J去寻找k调查当年事件的真相怎样说服失去记忆的K相信外星人的存在成了J面临的第一个难题……曹警司(曹达华饰)为了使过气黑帮头子戴哥大(卢海鹏饰)做警方污点证人指导证黑帮头子巫二器(王青饰)的罪行设计逼犀牛皮(冯淬帆饰)、大生地(吴耀汉饰)、花塔饼(苗乔伟饰)、罗汉果(曾志伟饰)等四位有福星之称的私家侦探做卧底曹又派他的女儿高级帮办Banana(刘嘉玲饰)应徵做女佣人暗中保护他们 四福星入狱救出戴哥大同往找他的女儿Mina适值巫二器正欲迷奸她他们把她救出戴哥大感激四福星答应做污点证人指证巫二器的罪恶但给巫二器想尽一切办法开脱了罪名 曹警司又安排Banana诈被巫杀死激发起四福星替她报仇的斗志片末四福星和警方一起逮捕了巫二器把他领导的匪帮全部消灭平静祥和的闯堂镇里一场精彩绝伦的马戏表演刚刚上演不料从天而降的一只兔子却砸了场子这只兔子就是闯堂兔堂堂堂堂本想和马戏团的小丑珊瑚解释一下自己并非有意破坏不料小丑却要抓走兔弟弟作为惩戒在这危险关头堂堂的死对头菜刀狗及时出现救下了兔弟弟一场闹剧就此收场而菜刀在和小丑珊瑚的打斗中隐约发现了她的秘密为了一探究竟菜刀决定深入马戏团在马戏团的地下一个疯狂的阴谋渐渐被菜刀狗揭开另一方面堂堂和伙伴们却在欣赏着精彩的马戏表演丝毫没有发现疯狂的危机即将来临疯狂马戏团里到底隐藏了什么样的疯狂阴谋菜刀狗能否将消息传出堂堂和他的伙伴们又怎样迎来一场疯狂的战斗...